按3开票按2报表怎么填哪个表，小规模纳税人有代开专票还有税控器开具的普票申报表主要如何填

来源：整理时间：2025-06-07 05:41:38 编辑：税务知识手机版

1，小规模纳税人有代开专票还有税控器开具的普票申报表主要如何填

你好！搜一下：小规模纳税人有代开专票，还有税控器开具的普票。申报表主要如何填。一栏是否填二，三栏之和仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。

小规模纳税人有代开专票还有税控器开具的普票申报表主要如何填

2，本月有机动车抵扣票两份填申报表附表二时怎么填

填入附表二的第2栏里。13.填表说明第四条第3款“前期认证相符且本期申报抵扣”，调整填写为前期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票和机动车销售统一发票情况；

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本月有机动车抵扣票两份填申报表附表二时怎么填

3，收到一张税率为3增值税专用发票报税的时候应该填在哪张表怎

您好,会计学堂邹老师为您解答填在增值税申报表的附表二就可以了如果是读入认证结果的，系统会自动识别欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问

第1栏“（一）认证相符的税控增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。该栏应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。第8栏“运输费用结算单据”：反映按规定本期可以申报抵扣的交通运输费用结算单据的情况，这里的“运输费用结算单据”是指没有纳入营改增的铁路运输结算单据，按照条例规定计算：进项税额=运费金额×7%。

收到一张税率为3增值税专用发票报税的时候应该填在哪张表怎

4，如果网上申报本月为零申报那么应该填几个报表呢如何填报呢

现在应该都是统一用ABC3000软件进行申报吧，你们还是手工填表申报吗？如果是ABC3000申报的话，不管你有没有收入都是填四张表，固定资产进项税表，附表二，附表一和主表。只是没收入的话就很容易填了，直接保存就OK了，全是零。

现在应该都是统一用abc3000软件进行申报吧，你们还是手工填表申报吗？如果是abc3000申报的话，不管你有没有收入都是填四张表，固定资产进项税表，附表二，附表一和主表。只是没收入的话就很容易填了，直接保存就ok了，全是零。求采纳为满意回答。

所有平时填的报表都要填没有数据就直接保存即可增值税认证的发票明细是远程下载销项发票明细是自己导出的XML文件其他的是自己填写希望能帮到你～

5，增值税纳税申报表的附表2的填写

上期留抵税额如果上月已经认证过了是不用填写的，主表上有表现，附表上是不用处理体现的。如果上月未认证，本月认证那就是当月的了。

上期留底会在主表中自动显示，将附表二按本月认证通过的即认证结果通知书来填写进项税额，最后主表得出应交税额=出销项-进项-上期留底 “前期认证相符且本期申报抵扣”不用填写。如果怕出错，先去税务局申报，如果有错误他们会告诉你，三个工作日后重新申报就行了。

不用填，主表上反映

《增值税纳税申报表附表二》是填写增值税进项税额的，而你公司开的红字发票，应该是销项税额应该在《增值税纳税申报表附表一》中反映填列，不应填写《增值税纳税申报表附表二》，在填《增值税纳税申报表附表一》时发票分数按照实际填写份数填写（包括红字发票份数），填写销售额时应按照红字发票的销售额抵减当月销项税额后的数填写即可。

6，金税三期开票系统服务费怎么填写报税报表

直接在纳税申报表减免税栏填写，如果销项不足，下期填报。这个报表是一项费用，如果是航天信息的多税盘是可以直接抵扣销售税额的。在申报表附表四中填写，然后数据自动在主表中的应纳税额减征额中体现出来，不过如果进项大于销售的情况下不用填写。一般先填写增值税纳税申报表附列资料（一）中的收入，再填写增值税纳税申报表附列资料（二）中35行的本期认证相符的增值税专用发票的份数、金额、税额，其他相关的填写增值税纳税申报表附列资料（三）增值税纳税申报表附列资料（四）营改增税负测算明细表、本期抵扣进项税额结构明细表、附加税费申报表。扩展资料：1、本申报表适用于增值税一般纳税人填报。增值税A类企业使用浅绿色申报表，B类企业使用米黄色申报表。增值税一般纳税人按简易办法依照6%征收率缴纳增值税的货物，也使用本表。2、本表“经济类型”栏，按制造业、采掘业、电力、煤气、供水及商业分别填写。3、本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比①②③④。参考资料来源：搜狗百科-增值税纳税申报表

金税三期开票系统？这个报表没有特别说明吧，是一项费用，如果是航天信息的多税盘是可以直接抵扣销售税额的。在申报表附表四中填写，然后数据自动在主表中的应纳税额减征额中体现出来，不过如果进项大于销售的情况下不用填写。

你好！直接在纳税申报表减免税栏填写，如果销项不足，下期填报。如有疑问，请追问。

7，增值税附表二怎样填

这两项是一样的这张表是自动生成的不用你填

有些项目取得的增值税专用发票认证了但是不允许抵扣的。如用于非增值税应税项目、免征增值税项目，集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务即使取得了增值税专用发票，认证通过了也是不允许抵扣的。

表二的数据一般是自动生成的，不用填的吧

增值税附表二是进项税额的数据，是你认证的发票数据，系统自动带出来的，不用填。如果数据不对，你可以更新进项数据。第3行和第59行一般是一样的数据，如果有进项税额转出就不一样了。

《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明：1.第1栏“（一）认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的增值税专用发票情况。该栏应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。2.第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。适用取消增值税发票认证规定的纳税人，当期申报抵扣的增值税发票数据，也填报在本栏中。3.第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。4.第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。该栏应等于第5至8栏之和。5.第5栏“海关进口增值税专用缴款书”：反映本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书的情况。按规定执行海关进口增值税专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口增值税专用缴款书填写本栏。6.第6栏“农产品收购发票或者销售发票”：反映本期申报抵扣的农产品收购发票和农产品销售普通发票的情况。执行农产品增值税进项税额核定扣除办法的，填写当期允许抵扣的农产品增值税进项税额，不填写“份数”“金额”。7.第7栏“代扣代缴税收缴款凭证”：填写本期按规定准予抵扣的完税凭证上注明的增值税额。8.第8栏“其他”：反映按规定本期可以申报抵扣的其他扣税凭证情况。纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产、无形资产、不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的应税项目，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入“税额”栏。9.第9栏“(三）本期用于购建不动产的扣税凭证”：反映按规定本期用于购建不动产并适用分2年抵扣规定的扣税凭证上注明的金额和税额。购建不动产是指纳税人2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程。取得不动产，包括以直接购买、接受捐赠、接受投资入股、自建以及抵债等各种形式取得不动产，不包括房地产开发企业自行开发的房地产项目。本栏次包括第1栏中本期用于购建不动产的增值税专用发票和第4栏中本期用于购建不动产的其他扣税凭证。本栏“金额”“税额”第1栏+第4栏且本栏“金额”“税额”≥0。纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的应税项目，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入“税额”栏。本栏“税额”列=《附列资料（五）》第2列“本期不动产进项税额增加额”。10.第10栏“（四）本期不动产允许抵扣进项税额”：反映按规定本期实际申报抵扣的不动产进项税额。本栏“税额”列＝《附列资料（五）》第3列“本期可抵扣不动产进项税额”11.第11栏“（五）外贸企业进项税额抵扣证明”：填写本期申报抵扣的税务机关出口退税部门开具的《出口货物转内销证明》列明允许抵扣的进项税额。12.第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”：反映本期申报抵扣进项税额的合计数。按表中所列公式计算填写。（三）第13至23栏“二、进项税额转出额”各栏：分别反映纳税人已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额明细情况。1.第13栏“本期进项税额转出额”：反映已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额合计数。按表中所列公式计算填写。2.第14栏“免税项目用”：反映用于免征增值税项目，按规定应在本期转出的进项税额。3.第15栏“集体福利、个人消费”：反映用于集体福利或者个人消费，按规定应在本期转出的进项税额。4.第16栏“非正常损失”：反映纳税人发生非正常损失，按规定应在本期转出的进项税额。5.第17栏“简易计税方法征税项目用”：反映用于按简易计税方法征税项目，按规定应在本期转出的进项税额。营业税改征增值税的纳税人，服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，当期应由总机构汇总的进项税额也填入本栏。6.第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”：反映按照免、抵、退税办法的规定，由于征税税率与退税税率存在税率差，在本期应转出的进项税额。7.第19栏“纳税检查调减进项税额”：反映税务、财政、审计部门检查后而调减的进项税额。8.第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”：填写主管税务机关开具的《开具红字增值税专用发票信息表》注明的在本期应转出的进项税额。9.第21栏“上期留抵税额抵减欠税”：填写本期经税务机关同意，使用上期留抵税额抵减欠税的数额。10.第22栏“上期留抵税额退税”：填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。11.第23栏“其他应作进项税额转出的情形”：反映除上述进项税额转出情形外，其他应在本期转出的进项税额。（四）第24至34栏“三、待抵扣进项税额”各栏：分别反映纳税人已经取得，但按税法规定不符合抵扣条件，暂不予在本期申报抵扣的进项税额情况及按税法规定不允许抵扣的进项税额情况。1.第24至28栏均为增值税专用发票的情况。2.第25栏“期初已认证相符但未申报抵扣”：反映前期认证相符，但按照税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，结存至本期的增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写认证相符但未收到稽核比对结果的增值税专用发票期初情况。3.第26栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的增值税专用发票情况。4.第27栏“期末已认证相符但未申报抵扣”：反映截至本期期末，按照税法规定仍暂不予抵扣及不允许抵扣且已认证相符的增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写截至本期期末已认证相符但未收到稽核比对结果的增值税专用发票期末情况。5.第28栏“其中：按照税法规定不允许抵扣”：反映截至本期期末已认证相符但未申报抵扣的增值税专用发票中，按照税法规定不允许抵扣的增值税专用发票情况。6.第29栏“（二）其他扣税凭证”：反映截至本期期末仍未申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证情况。具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。该栏应等于第30至33栏之和。7.第30栏“海关进口增值税专用缴款书”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书情况，包括纳税人未收到稽核比对结果的海关进口增值税专用缴款书情况。8.第31栏“农产品收购发票或者销售发票”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的农产品收购发票和农产品销售普通发票情况。9.第32栏“代扣代缴税收缴款凭证”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的代扣代缴税收完税凭证情况。10.第33栏“其他”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的其他扣税凭证的情况。（五）第35至36栏“四、其他”各栏。1.第35栏“本期认证相符的增值税专用发票”：反映本期认证相符的增值税专用发票的情况。2.第36栏“代扣代缴税额”：填写纳税人根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十八条扣缴的应税劳务增值税额与根据营业税改征增值税有关政策规定扣缴的服务、不动产和无形资产增值税额之和。