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多年未收到发票怎么做账，已开具发票但款未收到怎么做分录

来源：整理 时间：2023-04-08 03:45:00 编辑：税务知识 手机版

1，已开具发票但款未收到怎么做分录

借：应收账款—某单位贷：主营业务收入贷：应交税金—增值税—销项税
已开具发票但款未收到分录借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）

已开具发票但款未收到怎么做分录

2，购买房产未收到发票怎么做账

一般先做预付款处理。出纳根据会计做的会计凭证，登记日记账，做银行支出，先记入预付帐款或其他应收款，借：预付帐款或其他应收款，贷：银行存款，待收到发票时，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：预付帐款或其他应收款。如果确实要不到发票，只有用其他发票抵顶（自己找发票）或者不入外帐，用内帐的款项支付。

购买房产未收到发票怎么做账

3，发票已认证未收到票据如何做账

这样处理没问题 ，只不过提前付款给个人且未取得个人的收据，还是有点风险的！
你可以先做暂估费用入账，发票报销了冲减暂估费用。已经认证肯定知道数额了不会出现偏差的。

发票已认证未收到票据如何做账

4，开出发票后未收到款怎样做会计分录

企业经常出现开出发票后未收到款的情况，特此有一个科目“应收账款”来进行核算：借：应收账款-XX公司贷：主营业务收入/其他业务收入应交税费-增值税-销项
未收到款开了发票要做会计分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额

5，两年前开的发票现在还没有收到钱会造成财务上什么问题

两年前开的发 票现在还没有收到钱有可能会造成坏账
我平时的做法是：只要是进口的东西，做账的时候可以根据对方开据的形式发票和海关的完税证明入账。其实形式发票在国内跟普通发票的功能差不多。不管是税务局还是会计师事务所，他们重视的是实事求是，只要是真实的交易，有齐全的手续（比如说合同，进口完税证明之类的），一般都可以入账的。

6，会计上已开发票未收到款怎么做分录

这个做账比较简单，往来账上就可以了，你挂应收账款具体分录：借：应收账款贷：主营业务收入或其他科目应交税费收到款项的时候要再做一次回冲的，冲应收账款：借：银行存款或库存现金贷：应收账款
1.如果商品交易已经完成，销售发票已经开了，但未收到货款做： 借：应收账款：**单位； 贷：应交税费：应交增值税：销项税； 贷：主营业务收入； 2.待收到货款做： 借：银行存款； 贷：应收账款：**单位

7，未收到款提前开出发票的怎么做账

1开票：借应收账款贷营业收入贷应交税费-应交增值税2 收到款借银行存款贷应收账款
可以这样做:借：应收账款 贷：主营业务收入借：主营业务成本 贷：银行存款（或库存现金）计提税费：借：营业税金及附加 贷：应交税费 没有收到钱却开出了发票，是符合规定的，有些企业要见到发票才付款的，月底做帐可以按照上边写的分录做的。
开票和收款没有必然的联系，开了票在税务上是确认收入的借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税）

8，请教老会计没有发票怎么做账

不用担心，因为是小规模企业，其实很好办的，叫出纳写支出证明，上面写购买材料支付现金就可以做为入帐凭证，如果说批量大的最好是拿发票。
去补发票。特别是生产产品的原材料不能没有进货发票。除非请客吃饭，小修小补，市场买菜，可以允许少量白条，两人以上签名。不然他怎么算你利润啊，不管你包不包税。当然可以先私下里找你的管理员谈一谈，看有否变通办法。就是税局管你地段的人。
没有发票可以做账，但是你必须补交不要发票金额的增值税和所得税等，你做吗？ 所以 按税法，正规经营，你要记得索取发票，没税务部门认可（完税发票）的是不能入账的。 如果刚开始建账时间不长，如果你因规模小以前没有会计没做账，以前的业务量不大。你可以从今年起做账，可以把今年购进材料的发票尽量索取回来，做账。
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