取得红字进项发票怎么做账，红字发票如何做会计处理

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1，红字发票如何做会计处理
2，红字发票怎么做账务处理
3，开具的进项红字发票怎么做账
4，红字发票如何做账
5，收到对方开具的红字发票怎么做账
6，开红字增值税发票的凭证该怎么做
7，红字发票的财务处理
8，供应商开红字发票给我们如何做账
9，本月开具的红字发票如何进行帐务处理
10，红字发票购货方怎么做账

1，红字发票如何做会计处理

按该张红字发票对应的蓝字发票的凭证做，会计分录完全一样，只不过金额为负数。

红字冲回原来开错发票的那笔分录，用重新开的正确发票用篮字做一笔正确的分录即可。

红字发票如何做会计处理

2，红字发票怎么做账务处理

红字发票首先要根据发票金额红字冲销原来的记账凭证，然后再做一个蓝字的正确的记账凭证。购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表二进项税额转出。红字发票分为红字普通发票和红字增值税专用发票。税务机关为小规模纳税人代开专用发票，需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。《中华人民共和国发票管理办法》第八条印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照；（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。第九条印制发票应当使用国务院税务主管部门确定的全国统一的发票防伪专用品。禁止非法制造发票防伪专用品。

红字发票怎么做账务处理

3，开具的进项红字发票怎么做账

与进项发票反反向做账借：应付账款-XX公司 ?贷：应交税金-应交增值税-进项税 ??????? 原材料-A???

分录如下：借：原材料（红字） ?????? 应交税费－应交增值税（进项税额）（红字） ?? 贷：应付账款或银行存款（红字）?

开具的进项红字发票怎么做账

4，红字发票如何做账

你这是前后共作废了两张吧？第一张需要冲账，会红字分录。如：借：银行存款/现金（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）第二张是你当月开的，然后又立即作废的，只重新录入一张正确的就可以了。

5，收到对方开具的红字发票怎么做账

收到对方开具的红字发票通过相关部门提交证据进行做账。法律分析1、医疗费：医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证，结合病历和诊断证明等相关证据确定。2、误工费：误工费根据受害人的误工时间和收入状况确定。3、护理费：护理费根据护理人员的收入状况和护理人数、护理期限确定。4、交通费：交通费根据受害人及其必要的陪护人员因就医或者转院治疗实际发生的费用计算。5、住院伙食补助费：住院伙食补助费可以参照当地国家机关一般工作人员的出差伙食补助标准予以确定。6、营养费：营养费根据受害人伤残情况参照医疗机构的意见确定。7、残疾赔偿金：残疾赔偿金根据受害人丧失劳动能力程度或者伤残等级，按照受诉法院所在地上一年度城镇居民人均可支配收入或者农村居民人均纯收入标准，自定残之日起按二十年计算。但六十周岁以上的，年龄每增加一岁减少一年;七十五周岁以上的，按五年计算。法律依据《中华人民共和国发票管理办法》第九条_省、自治区、直辖市税务机关对发票印制实行统一管理的原则，严格审查印制发票企业的资格，对指定为印制发票的企业发给发票准印证。《中华人民共和国发票管理办法》第二十条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票；特殊情况下由付款方向收款方开具发票。

6，开红字增值税发票的凭证该怎么做

如果不会做，找出你所冲的那张发票的记账联上的那张会计凭证，按照上面的会计分录用红字冲掉就可以了，销售发票冲红：借：应收账款***单位（现金或银行存款）（红字）贷：主营业务收入****** （红字）应交税金-应交增值税*****(红字)

开增值税普通红字发票帐务处理与原发票的账务处理做相反的分录。开启金税系统，在发票开具管理（不是专用发票填开）下面的普通发票填开中，开具增值税普通发票。确定开普票代码和号码后，进入，点击上面的“负数”按钮，可以直接开具负数普通发票。

与正常的发票相同做法。只是数字用红字就行了

借：现金、银行存款、应收账款----（红字）贷：主营业务收入 ----（红字）应交税金-增值税（销项税）----（红字）

7，红字发票的财务处理

本月不处理，等红字发票来了不再处理。红字发票不能认证，否则会重复，直接做进项税转出。特别注意：红字发票认证后会冲减了销项税金的，对方的红字发票抄报税后会自动（网上申报系统）在你的申报表上出现在进项转出栏的。“本月收不到红字发票”你是怎么认证的？？？四月的进项发票已经认证,是对的。

不需要做什么处理，你本月去开了红字冲销，又重新开出了正确的发票，两者已经抵扣金额为零，总的就是你上月开的错的那张，税款已经缴纳，本月你只要开了正确的发票，就按平时做帐一样，按照本月合计的主营收入和销项税做帐就可以了

你可以不做账务处理，等收到红字发票和正确的蓝字发票再做账务处理就可以了，跟蓝字发票一样认证

我认为是先按正常的发票操作，等红字发票来了再冲回，不然你已认证的发票不做账与申报时是有出入的。

8，供应商开红字发票给我们如何做账

供应商开红字发票，我们如何做帐:1. 以前收到供应商的发票借：库存商品-*** （蓝字）借：应交税金-应交增值税-进项税（蓝字）贷：应付帐款-*** （蓝字）2.收到供应商的红字发票后借：库存商品-*** （红字）借：应交税金-应交增值税-进项税（红字）贷：应付帐款-*** （红字）

因为退货，我们要求对方开红字发票。当月拿到税务过来的开具红字增值税专用发票...你做的时机不对，你应该收到对方的红字发票才做，而不是红字通知单。退货...

你做的时机不对，你应该收到对方的红字发票才做，而不是红字通知单。退货时，借：应付账款贷：原材料收到红字发票时，借：应付账款贷：进项税转出

没有进项负数的，只有进项税额转出

9，本月开具的红字发票如何进行帐务处理

首先，你开具的这个红字发票要经过税务局的批准，然后，用这个红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售。

首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。　　1、红字发票会计分录：　　借：应收账款（负数）　　贷：主营业务收入（负数）　　应交税费---应交增值税---销项税（负数）　　2、开具正确的发票会计分录：　　借：应收账款　　贷：主营业务收入　　应交税费---应交增值税---销项税　　3、当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。

①首先开具的红字发票要经税务局批准②用红字发票做冲回销售的分录③再开正确的发票并据以入帐做销售开具红字增值税专用发票通知单的业务概述：对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票；对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。销货方在防伪税控系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。

应该按红字专用发票的程序来办理。然后，才可以开具红字专用发票分录为借：主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额）贷：应收账款借：库存商品贷：主营业务成本

1、红字发票对应的就要做红字账。告诉你，你的账务系统肯定会在编辑栏里有一个对冲选项，点击后找到8月份该张发票做得收入帐，然后就自动生成了红字冲减账。2、摘要：红字冲减X月份xx号凭证借：应收账款（红字发票上的负数价税合计）贷：主营业务收入（红字发票上的负数金额）应交税金--应交增值税（红字发票上的负数税额）

借：原材料/库存商品等应缴税费—应交增值税(待抵扣进项税)贷：库存现金/银行存款

10，红字发票购货方怎么做账

一．符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。二．不符合作废条件：1. 购货方已认证由购货方填写申请单（1）认证通过：① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存）② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。（2）认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”：①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。3. 购货方未认证，由销售方填写申请单(1)销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。购货方1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

冲减原来的分录。

红字发票做账: 红票借：应收账款等科目（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）蓝票借：应收账款等科目贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）一红一篮对冲了。红字发票的介绍：符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码"、"号码认证不符”。

红字的就按照红字的做，和平常收到的发票一样做，但是后面的数字是用红字，这是对方冲减的销售。你就是冲减的材料。

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3，开具的进项红字发票怎么做账

4，红字发票如何做账

5，收到对方开具的红字发票怎么做账

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