红字发票申请单怎么填，开具红字增值税专用发票申请表怎样填写

来源：整理时间：2023-08-29 08:52:25 编辑：税务知识手机版

1，开具红字增值税专用发票申请表怎样填写

开具红字增值税专用发票申请表，填写原蓝字发票的代码，发票号码，选择是购货方还是销售方申请，开红字发票的原因，填好后，就可以上传，待税局审核。

开具红字增值税专用发票申请表怎样填写

2，销方红字发票怎么填申报表

1.如果是电子税务局申报，填申报表前一个环节是发票采集，红字发票和正常的发票通常会被自动采集，汇总计算不含税金额和税额。如果需要手工填，也是将红字发票的负数不含税金额和税额自动计算到总的数据中即可。2.手工填，与第1点一样，红字发票和正常的发票汇总计算一个总的不含税金额和税额，填写在附表1的对应栏次中。如果是专票，就填写在开具专用发票的栏次，如果是普通发票，就填写在开具其他发票的栏次中。

销方红字发票怎么填申报表

3，红字发票申请单下面的电话和理由怎么填

发票内容整体打的偏上，没法认证，当月就作废掉重开就行了，不用申请开红字票的。如果隔月了，申请开红字在申请单上当然是在电脑里填写好电话和理由等再打印出来的。如果当地税局人员没有意见，也无所谓。咨询下当地税局人吧。

红字发票申请单下面的电话和理由怎么填

4，开具增值税红字发票后怎么填写申报表

根据发票汇总表中实际发生额及实际税额申报即可企业取得了红字发票证明，应开具红字专用发票和正确的增值税专用发票，若公司没有开具红字专用发票则系统中就没有体现该笔，而只体现了重新开具的增值税专用发票；若公司已经开具了红字专用发票而系统中应该有体现该笔。

5，红字发票信息表要怎么填

红字发票信息表需填写，发票的名称、代码和号码、联次；客户的名称、开户行的名称和账号；商品的基本信息；开票的单位和日期；以及注明“作废”的字样。【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第四条发票的基本内容包括：发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。第二十七条开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。第二十八条单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。第二十九条开具发票应当使用中文。民族自治地方可以同时使用当地通用的一种民族文字。

6，开具红字发票后应怎样填写申报表

当月开具的红字发票，不需要在国税申报表中体现。因为开票系统会自动从当月的销项税额中冲减开具的红字发票的税额，所以在纳税申报的时候，不需要单独申报。

开具红字发票后一般要开对应正确的蓝字发票，一正一负抵消了，不用管，其它的正常报，附表不体现，主表也就没有。发票量大的企业经常有红字发票，注意了。

7，发票红字冲销怎么操作

红字发票（负数发票）开具方法：方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。

8，开红字发票要去税务局申请的那个申请表怎么填

开具红字专用发票申请表有统一的格式来，要去税务局领去自表样后，依照表样上的内容要求填写就可以了，还有一点，如果是无法认证2113的，需要到认证专用发票的部门（办税厅）打印无法谁结果通知书，认证窗口还要申5261请书上加注意见后，方可去管理4102部门开具通知单，并将通知单及1653抵扣联、发票联交给销货方开具红字发票。

先照着发票把发票上的购货方、销货方、还有货物名称，金额等全填好，然后写为是么开红冲的原因，如金额错误，购货方单位开错等等，最后还要盖章的，要把公章带去，不然还得跑一趟的。

开票系统里有红字发票申请表

主要是写原因的

9，红字增值税专用发票信息表怎么填

进入“发票管理”界面，点击“红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开”菜单或直接点击信息表，弹出红字发票信息表信息选择界面，在红字发票信息表信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。根据实际情况录入信息。由销售方申请开具红字增值税专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，对信息后，确认无误后点“打印”按钮，系统自动保存此张红字发票信息表，并弹出打印界面即可。《中华人民共和国发票管理办法》第十五条需要领购发票的单位和个人，应当持税务登记证件、经办人身份证明、按照国务院税务主管部门规定式样制作的发票专用章的印模，向主管税务机关办理发票领购手续。主管税务机关根据领购单位和个人的经营范围和规模，确认领购发票的种类、数量以及领购方式，在5个工作日内发给发票领购簿。单位和个人领购发票时，应当按照税务机关的规定报告发票使用情况，税务机关应当按照规定进行查验。第十九条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。

10，销方红字发票怎么填申报表

1、在增值税附表（二）中：“二、进项税额转出”——21列“红字专用发票通知单注明的进项税额”一栏中填列红字发票的增值税税额。2、增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。

11，红字增值税专用发票信息表怎么填

1、进入开票软件后，点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表填开”。2、点击“购买方申请---已抵扣---确定”。3、进入信息表填开界面，将销方企业信息、商品信息(数量、金额为负数，单价为正数;右上角“价格”按钮用来切换含税与不含税)录入完整，点击右上角“打印”。4、选择“不打印”。5、弹开界面点击“取消”(如果还有多张发票需要填开，可以点击确定)。6、再次点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表查询导出”。7、进入界面后，选中已开具信息表，点击“上传”(可多选)，点“确认”。8、待信息表描述变为“审核通过”，信息表编号有数据即可。将信息表编号交给销方开具负数发票。专票红字发票信息表填开上传步骤一、点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。二、系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮三、进入信息表填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存。点击“打印”按钮出现下面界面，再次点击“不打印”按钮。信息表上传步骤：1、点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。2、选中要上传的信息表后点击“上传”按钮3、出现下面窗口后点击“确定”。4、审核通过后出现界面

12，开具红字增值税专用发票申请书怎么写

申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。第十五条《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。

你自己在防伪税控开票系统开具红字增值税专用发票申请单，选择销货方填开、因开票有误对方拒收，然后录入发票代码、号码，打印2份并盖上贵公司的章，连同错误发票送达你的主管税务机关，在审核完成后，由主管税务机关打印出开具红字增值税专用发票通知单，上有唯一的通知单代码，回家后在开票系统中选择开具红字发票-直接开具-录入通知单代码，按照提示操作打印出红字发票。

13，开具红字发票后怎样填写纳税申报表

填写申报表时，金额是正数发票和红字发票金额之和。直接把当月正常收入减去红字收入就行，但是要注意，冲减时，要对应相关收入项目。销售额及销项税按抄税资料中的实际销售额、实际销项税填写，也就是正数票减去负数票（不包括废票），附表一中发票份数为除作废票外所有票数（包含负数票）。实际销售额是不可以为负数的，也就是说当期负数票金额不得大于正数票金额。负数票开具必须先申请，经过国税局审核后才可以开具。扩展资料：1、本申报表适用于一般增值税纳税人。A类增值税退货是浅绿色的，而B类增值税退货是米色的。本表也适用于一般纳税人按6％增值税简易缴纳方式缴纳的货物。2、在本表“经济类”栏中，请分别填写制造业、采掘业、电力、燃气、供水和商业。3、本表“当期销项税额”一栏应按下列要求填写：（1）特区工业企业有“一般销售”、“原产销售”和“免税销售”的，应在“原产销售”栏单独填写。特区工业企业以外的企业不得填写“原产地销售”一栏，凡有“出口货物”，均须申报。对卷烟、酒类、矿物油销售实行减半征税的，按销售总额的一半划入“一般销售”，按销售总额的一半划入“就地生产销售”，按适用税率计算销售税。（2）在国家税务总局的统计报表中，按照分类口径和适用税率分别列示“货物名称或者应税劳务名称”。对于某些类型的生产和管理企业，如果返回商品名称不能填写，可以根据不同的税率总结名称填写增值税纳税申报表，聚合填充申报表，必须附有XiaoHuoFang填充开放根据国家税务总局的分类表统计口径和不同税率分别填写“货物”列表的列。（3）“应税销售”为增值税应税销售。如果企业财务会计未作销售而按照税法规定应当征税的成本以外，也应当填写“应税销售”。（4）“税率”按照所销售货物或者应税劳务的适用税率规定。对一般纳税人实行简易计税的货物，应按6％的税率列示。（5）按销售类别占总销售额的百分比。参考资料来源：百度百科－增值税纳税申报表

14，开具红字增值税专用发票申请单怎么填写

不需要写申请，根据最新的管理办法，需要通过如下方式办理：（一）填开《开具红字增值税专用发票信息表》1. 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。2. 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。3. 销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。（二）同步信息主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。（三）开具红字专用发票销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

1.一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 2.《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》《通知单》应与《申请单》一一对应。通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。 3.购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。 4. 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

15，红字增值税专用发票信息表要怎么填写

红字增值税专用发票信息表要怎么填写？一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，可申请开具红字专用发票。一、在哪填开《开具红字增值税专用发票信息表》?1、对于使用税控发票开票软件的纳税人，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”菜单栏，在弹出的界面上填开信息表，通过网络上传至主管税务机关进行审核，或者导出XML文件拷贝到U盘里提交主管税务机关审核。2、对于未使用税控发票开票软件的纳税人，需要到办税服务大厅填写纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核。二、拿到《开具红字增值税专用发票信息表》后，如何开具红字发票？有两种填开方式：1、若《开具红字增值税专用发票信息表》是纸质的，点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单栏，在弹出的开票界面点击“负数”，选择“直接开具”，输入两遍信息表编号(16位)，然后按照提示继续开具，最后打印即可。2、若《开具红字增值税专用发票信息表》为电子数据，则在点击“负数”后选择“导入信息表”，导入信息表后直接生成负数发票，若内容无误，直接打印即可。一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，可申请开具红字专用发票。一、在哪填开《开具红字增值税专用发票信息表》?1、对于使用税控发票开票软件的纳税人，点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”菜单栏，在弹出的界面上填开信息表，通过网络上传至主管税务机关进行审核，或者导出XML文件拷贝到U盘里提交主管税务机关审核。2、对于未使用税控发票开票软件的纳税人，需要到办税服务大厅填写纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》，提交主管税务机关审核。二、拿到《开具红字增值税专用发票信息表》后，如何开具红字发票？有两种填开方式：1、若《开具红字增值税专用发票信息表》是纸质的，点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单栏，在弹出的开票界面点击“负数”，选择“直接开具”，输入两遍信息表编号(16位)，然后按照提示继续开具，最后打印即可。2、若《开具红字增值税专用发票信息表》为电子数据，则在点击“负数”后选择“导入信息表”，导入信息表后直接生成负数发票，若内容无误，直接打印即可。