发票退回怎么处理，小规模纳税人开具发票退回怎样做处理

来源：整理时间：2023-04-11 02:42:50 编辑：税务知识手机版

1，小规模纳税人开具发票退回怎样做处理

直接将发票拿回来做退货就可以了，开负数发票

小规模纳税人开具的发票的确是计税的

小规模纳税人开具发票退回怎样做处理

2，客户退回的发票应该去税务局怎么处理

增值税发票是这样处理的，当月的直接作废，隔月的要开红字发票，请客户开拒收证明。

客户将发票丢失，应该是客户去税务局报失。要处罚也是对客户的处罚，与你们没有关系。

客户退回的发票应该去税务局怎么处理

3，请教已经计收入交过税开出的发票退回账务该怎么处理搜

如果是销售退回，当月的发票可以直接作废，前提是对方未认证，如果是跨月的，则只有申请开具红字发票

发生退回，先做调整分录，冲销收入和成本，在报表中就按照冲红的分录反映。相当于退税，先挂入帐中以后有收入时相抵。

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4，开票软件里的发票退回后怎么处理

发票退回后，是从电脑开票系统又回到金税盘（税控盘），拿上盘和发票到税务局大厅将发票退回税务部门。

"作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，金税系统里是不能直接作废的，只能采取开红字的方式冲掉该发票。普通发票跨月红冲步骤：带上要作废的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可！"

5，客户退货退回的增值税发票要怎么处理

将退回的部分作废就可以了，不用全部作废

一般纳税人开具增值税专用发票后发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：发生销货退回或销售折让的，纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按规定开具红字增值税专用发票，并在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管国税机关备案。

6，发票退回国税怎么办

已开发票不能退，未开发票退国税，国税统一管理，到大厅领发票窗口可以提交退还

5月1日前补盖国税章，5月1日后就要重新开具。根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则的规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。因此，发票应一次性开具，根据您所述情形，国税发票应加盖国税的发票专用章，不得加盖地税的发票专用章，开票有误的，应按照有关规定作废或冲红处理。

7，增值税发票销货退回的账务处理怎么做啊

销售退回,按新会计准则和会计制度,很麻烦,要调整上年的收入及成本,但是一般来说,冲当月的销售即可第一,取得销售折让证明单(具体忘了名字,应该是这个),需要对方国税的盖章第二,凭证明开红字发票第三,做帐借:应收帐款 -xxx 贷主营业税收入 -xxx 应交税金-应交增值税-销项 -xxx已经销售的无需处理,记住,是相对应的红字负数

礼品开的增值税专用发票，先按正常的货物购进处理：借：库存商品（或原材料）—礼品应交税费—应交增值税—进项税额发放或赠送时，视同销售：借：管理费用（或营业外支出）贷：其他业务收入应交税费—应交增值税—销项税额结转成本：借：其他业务成本贷：库存商品

开了红字发票，借：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项）贷：应收账款已经销售掉的，借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项）

发生退票还跨月,要对方开一个拒绝证明,去税务局开具红字发票的证明,然后销货方凭税务局的开具红字发票的通知开具红字发票对方应该出具有公章的退发票