餐费发票怎么入账，天津企业在外地开的餐费发票怎么做账

来源：整理时间：2023-04-11 12:28:48 编辑：税务知识手机版

1，天津企业在外地开的餐费发票怎么做账

借:管理费用-业务招待费贷:库存现金

出差人员如果在外地去的餐费发票,不可以计入差旅费，应该计入业务招待费。

天津企业在外地开的餐费发票怎么做账

2，员工的午餐费提供的是餐饮发票如何做账

如果你们公司有规定，中午的职工餐属于公司给与员工的福利，就可以直接进到福利费，

应付职工薪酬-福利费

不是所有的餐费都属于业务招待费，你们的这种情况应该是福利费。再看看别人怎么说的。

员工的午餐费提供的是餐饮发票如何做账

3，吃饭的定额发票如何入账

根据本企业的要求吧，如果会计核算分的不是很细，那么记入管理费用－招待费用就可以了，如果分的很细就按上面的方法！

地税的定额发票不能税前扣除，2016年6月30日地税发票已经全部停止使用，入账和白条一样，不允许税前扣除

要看用途如果是出差餐费可入管理费用－－差旅费如果是员公加班开餐可入管理费用－－福利费或制造费用－－福利费如果是接待客户就入管理费用－－招待费

吃饭的定额发票如何入账

4，席老师请问我公司有一张10000元的餐饮发票怎么入账比较好呢

餐费发票怎么入账都要计入业务招待费，哪怕是会议餐费，除非发票内容不写“餐费”二字。如果发票本身没有问题，可以计入（管理费用-业务招待费），但所得税要做纳税调整。税法规定：企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。孰低计算，即哪个低按哪个税前扣除。餐费与你的规模没有关系，只要照章纳税就行。

商家为消费者开具发票是法定义务，不开发票涉嫌偷税。消费者可以凭酒店的结账清单或小票到当地国税局举报。

5，餐饮费的入账

可以计入管理费用借：管理费用-福利费贷：现金因为用于集体福利的和个人所得税无关

业务招待费当然可以做到账里，不是没有收入就不能入账了，只要是公司实际发生的费用都可以入账。

借:管理费用-福利或其他货:现金和个人所得税无关其实如果有工会经费的话,应该可以计到工会经费里面去的

借：管理费用--福利费贷：现金和个人所得税无关

与个人所得税没有关系~~可以进管理费用~~

6，餐饮行业一般纳税人开餐费普通发票怎样帐务处理

1、《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2016 年第23 号）明确，营改增纳税人可以使用的发票种类有：增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、增值税电子普通发票、门票、过路（过桥）费发票、定额发票、客运发票、二手车销售统一发票以及国税机关发放的卷式普通发票。2、营改增后，门票、过路（过桥）费发票属于予以保留的票种，自2016年5月1日起，由国税机关监制管理。原地税机关监制的上述两类发票，可以延用至2016年6月30日。

任务占坑

7，一万多的餐费发票如何入账

业务招待费。如果是很大金额的会议费之类的，最好能拟出一份大概的会议流程大纲作为附件。

出差餐费有发票就可以报销，并且可以入差旅费报账。如果金额很大而且确实是接待客户吃饭，那就入业务招待费就好。差旅费报销范围：1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。