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增值税普票怎么开负数，同一增值税发票 有正数有负数负数怎么开

来源：整理 时间：2023-03-18 15:06:31 编辑：税务知识 手机版

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1，同一增值税发票 有正数有负数负数怎么开

负数只有在非正常的情况下才开的。开给客户的发票跨月退回来，那你需要开红字发票把之前的那张发票冲掉。

同一增值税发票 有正数有负数负数怎么开

2，增值税负数发票怎么开

增值税负数发票，分普通发票和专用发票。普通发票跨月了，把开负数发票原发票对应的发票号输入即可开具红字发票。专用发票如果对方认证了，对方开具红字发票信息码，才可以开具红字发票。如果没有认证，按原发票对应号码开具红字发票。
增值税负数发票，分普通发票和专用发票。普通发票跨月了，把开负数发票原发票对应的发票号输入即可开具红字发票。专用发票如果对方认证了，对方开具红字发票信息码，才可以开具红字发票。如果没有认证，按原发票对应号码开具红字发票。

增值税负数发票怎么开

3，增值税专用发票开负数发票怎么开

销方点击发票管理——发票填开——增值税普通发票填开--点击红字，输入发票代码和号码，直接进行开具即可。

增值税专用发票开负数发票怎么开

4，增值税普通发票怎么开具负数发票

所谓负数发票(即红字发票)，是企业发生销售货物退回等业务时，冲减销售收入的合法凭证。开具红字的具体流程如下：《信息表》的填开购买方取得专用发票已用于申报抵扣的：购买方可在增值税发票管理新系统(简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的：购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的：销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。《信息表》的校验主管税务机关**网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验**后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。红字专用发票的开具销售方凭税务机关系统校验**的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

5，怎么开增值税负数发票

1、在防伪税控开票系统填开申请表，录入原发票代码和发票号码，打回车键原发票数据会自动产生，然后用纸质打印出来，盖上单位公章。 2、带上公章、开具红字发票申请表、及原发票复印件、原件去当地国税办税大厅申请办理开具红字发票证明单。 3、拿到开具红字发票证明单后，就可以进入防伪税控开票系统开具负数专用发票了，应注意负数发票内容应与原发票一致，如不属于退货原因还需要正确填开相应的蓝字发票。

6，增值税普通发票的销项负数怎么开

一、步骤是：【第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。二、使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，然后才能开具，否则不但无效，而且还违规。
一、步骤是：【第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。二、使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，然后才能开具，否则不但无效，而且还违规。

7，开具增值税专用发票时的数量为负数怎么开

开具负数专用发.票：　　进入系统-→发.票管理-→发.票开具管理-→发.票填开-→发.票号码确认-→进入“专用发.票填开”界面-→点击“负数”按钮-→填写相应的正数发.票的号码和代码-→系统弹出相应的正数发.票的信息，确定-→系统自动生成负数发.票-→打印发.票
以前直接是在专管员那里领一张表，现在好像是先在机子上打一张申请开具负数发票的申请表，然后再拿到税务局去办理，办完了他们会给你一张表，再拿着表回来开具（这是自己开增值税发票的程序）

8，开增值税普通发票负数发票怎么开

付费内容限时免费查看 回答 第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。二、使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，然后才能开具，否则不但无效，而且还违规。
付费内容限时免费查看 回答 第一步】点击“发票管理”-“发票开具管理”-“发票填开”-“普通发票填开”【第二步】在发票页面点击“负数”按钮进行负数发票填开【第二步】连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。二、使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，然后才能开具，否则不但无效，而且还违规。

9，请问开具负数发票是怎么操作万分感谢您

你问是增值税普通发票开具负数发票吧。进行开票系统后，点击开具普通发票-----选负数发票-----系统会提示输入原发票的代码及号码----输入后再重输确认后，就可以开具了，很简单（不要忘了在备注中注明原因啊）。开具专票的负数发票则要复杂得多。
根据《红字发票通知单》在开票系统中照开负数发票：发票管理-发票开具-负数，按照提示和通知单内容填开就行了。
增值税红字发票是不能自己随便开的，要到税务去开一个红字发票通知单。首先要看你们是什么情况

10，增值税普通发票可以开负数发票吗

增值税普通发票可以开负数发票。可以开且没有专票复杂，只要有对应普票代码和编码就行。增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税已经成为中国最主要的税种之一，增值税的收入占中国全部税收的60%以上，是最大的税种。增值税征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种，理论上包括农业各个产业领域（种植业、林业和畜牧业）、采矿业、制造业、建筑业、交通和商业服务业等，或者按原材料采购、生产制造、批发、零售与消费各个环节。《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条 纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。下列进项税额准予从销项税额中抵扣：（一）从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额；（二）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额；（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和11%的扣除率计算的进项税额，国务院另有规定的除外。进项税额计算公式：进项税额=买价乘扣除率；（四）自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产，从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整，由国务院决定。
增值税普通发票可以开负数发票。可以开且没有专票复杂，只要有对应普票代码和编码就行。增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税已经成为中国最主要的税种之一，增值税的收入占中国全部税收的60%以上，是最大的税种。增值税征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种，理论上包括农业各个产业领域（种植业、林业和畜牧业）、采矿业、制造业、建筑业、交通和商业服务业等，或者按原材料采购、生产制造、批发、零售与消费各个环节。《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条 纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。下列进项税额准予从销项税额中抵扣：（一）从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额；（二）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额；（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和11%的扣除率计算的进项税额，国务院另有规定的除外。进项税额计算公式：进项税额=买价乘扣除率；（四）自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产，从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整，由国务院决定。

11，在电脑里怎么开负数发票

带开红字发票申请报告，记账凭证原件及复印件，销项票的发票联、抵扣联、记账联的原件、复印件、增值税开票系统开出的红字发票申请单（以上资料都要求盖公章，发票要在180天之内才可以申请开红字发票）。导出电子数据一起带到公司主管税务局专管员那里先签字盖章，再到主管税务局纳税大厅开具通知单。开好通知单后，在发票管理--专用发票填开--发票号码确认--负数-直接填开--输入通知单号码就可以了,后面就是跟开正数发票一样了,不过在票面上有“销项负数”四个字。
要看你开什么负数票了.如果是专用发票,要先在开票系统里填红字申请书,然后彩印出来去税务局盖章,回来再开负数发票.如果是普通发票,则直接在电脑里开就负数票. 开负数发票有两种情况，分别作不同处理： 1.对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。 2.对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、敌寇联合记账联装订在一起做帐。

12，如何开负数增值税发票

开负数发票有两种情况，分别作不同处理：对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。扩展资料：负数增值税发票的开票条件：要做好负数增值税专用发票的数据采集工作，首先必须对如何开具负数增值税专用发票有一个正确认识。如果不对负数增值税专用发票开具作出规定，任由企业随意开具负数增值税专用发票，不仅不利于数据采集工作，而且影响交叉稽核质量。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国发票管理办法》的规定，企业只能在下列情况下才可开具负数增值税专用发票：企业跨月作废开具红冲增值税专用发票，必须先收回已发出给购货方的发票联和抵扣联。收回的发票联和抵扣联是企业开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未收回发票联和抵扣联前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。企业在记账时，要将被冲销的发票联和抵扣联以及对应冲销的红冲发票联和抵扣联附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查，开具的红冲发票联和抵扣联不得交付购货方。企业发生退货或折让开具负数增值税专用发票，必须收到由购货方税务机关开具的《增值税进货退出与折让证明单》后，方能开具相应的红冲增值税发票。《进货退出与折让证明单》是企业在发生退货或折让时开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未取得《进货退出与折让证明单》前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。企业在记账时，要将《进货退出与折让证明单》附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查。开具的红冲发票联和抵扣联交付购。参考资料：负数发票—百度百科
开负数发票有两种情况，分别作不同处理：对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。扩展资料：负数增值税发票的开票条件：要做好负数增值税专用发票的数据采集工作，首先必须对如何开具负数增值税专用发票有一个正确认识。如果不对负数增值税专用发票开具作出规定，任由企业随意开具负数增值税专用发票，不仅不利于数据采集工作，而且影响交叉稽核质量。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国发票管理办法》的规定，企业只能在下列情况下才可开具负数增值税专用发票：企业跨月作废开具红冲增值税专用发票，必须先收回已发出给购货方的发票联和抵扣联。收回的发票联和抵扣联是企业开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未收回发票联和抵扣联前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。企业在记账时，要将被冲销的发票联和抵扣联以及对应冲销的红冲发票联和抵扣联附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查，开具的红冲发票联和抵扣联不得交付购货方。企业发生退货或折让开具负数增值税专用发票，必须收到由购货方税务机关开具的《增值税进货退出与折让证明单》后，方能开具相应的红冲增值税发票。《进货退出与折让证明单》是企业在发生退货或折让时开具红冲增值税专用发票的合法凭据，在未取得《进货退出与折让证明单》前，企业不得擅自开具红冲增值税专用发票。企业在记账时，要将《进货退出与折让证明单》附在红冲增值税专用发票记账联后面，以便备查。开具的红冲发票联和抵扣联交付购。参考资料：负数发票—百度百科

13，增值税专用发票能开负数发票吗怎么开求解答

》的相关规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。
开具负数（红字）增值税专用发票申请书：开具红字增值税专用发票申请单、通知单（销售方） http://www.csj.sh.gov.cn/gb/csj/wsbs/xzzx/zmgll/userobject7ai35265.html以前直接是在专管员那里领一张表，现在好像是先在机子上打一张申请开具负数发票的申请表，然后再拿到税务局去办理，办完了他们会给你一张表，再拿着表回来开具（这是自己开负数增值税专用发票的程序）。销售方申请<开具红字增值税专用发票通知单>所带资料： 一、财务专用章 二、涉及购买方拒收的，附购买方拒收证明（拒收证明要注明发票代码、号码、开票日期、拒收理由、准确的开票信息以及“此发票未经认证”字样，内容尽可能详细。）加盖购买方公章。 三、涉及销售方发票未交付购买方的，附销售方单位开具申请一份（注明发票代码、号码、开票日期、拒收理由、准确的开票信息以及“此发票未经认证”字样，内容尽可能详细。）加盖销售方公章。 四、需红冲的发票原件联次带齐（包括记账联） 注：开具的专用发票超过90天的概不办理红冲 凭<开具红字增值税专用发票通知单>才能开负数发票，然后才可以给客户再开增值税发票。 1、在防伪税控开票系统填开申请表，录入原发票代码和发票号码，打回车键原发票数据会自动产生，然后用纸质打印出来，盖上单位公章。2、带上公章、开具红字发票申请表、及原发票复印件、原件去当地国税办税大厅申请办理开具红字发票证明单。3、拿到开具红字发票证明单后，就可以进入防伪税控开票系统开具负数专用发票了，应注意负数发票内容应与原发票一致，如不属于退货原因还需要正确填开相应的蓝字发票。开具红字增值税专用发票通知单（销售方） 填开日期： xxxx年 x 月 x 日no. 销售方 名 称 xx贸易公司 购买方 名 称 xx贸易有限公司 税务登记代码 310xxxxxxxxxxxx 税务登记代码 xxxxxxxxxxxxxxx 开具红字专用发票内容 货物（劳务）名称 单价 数量 金额 税额 xx xx xx xx xx 说明 对应蓝字专用发票密码区内打印的代码： xxxxxxxx 号码： xxxxxxxx 开具红字专用发票理由： xxxxxxxxx 经办人： 张xx 负责人：李xx 主管税务机关名称（印章）： 注： 1.本通知单一式两联：第一联，销售方主管税务机关留存；第二联，销售方留存。 2.通知单应与申请单一一对应。 3.销售方就在开具红字专用发票后到主管机关进行核销。 开具红字增值税专用发票申请单填表说明 1、销售方名称、税务登记代码：填写增值税专用发票销售方名称、税务登记证号码。 2、购买方名称、税务登记代码：填写增值税专用发票购买方名称、税务登记证号码。 3、开具红字专用发票内容：填写需开具红字增值税专用发票的货物名称、单价、数量、金额、税额。 4、说明：填写对应蓝字专用发票密码区内打印的代码、号码，以及开具红字专用发票理由。 5、购买方经办人：购买方经办人签字。 6、购买方名称：加盖购买方公章。 7、备注：编号（no）由主管税务机关填写。

14，增值税普通发票如何冲红字

付费内容限时免费查看 回答 如果对方已经走了法律程序，我这边可以协助您出庭应诉，帮您准备诉讼材料的 “增值税普通发票红字冲销步骤如下: 准备材料:金税盘开票软件、金税盘、登录口令、空白的增值税普通发票、电脑 提问 请问，我之前年度给对方开的工程款发票，现在审减点钱，对方要红字发票，我应该忘么开？ 回答 1、点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开, 2、选择普通发票,双击鼠标左键确定, 3、看对应的票号是否正确,点击确认, 4、进入开票界面选择红字填入发票代码-发票号码,输入输入两遍，输入时要保证输入的正确。 提问 红字发票只开审减数据，不用管之前蓝字发票是吗 回答 5、发票代码为十二位数，发票号码为八位数。确认无误，点击下一步。 6、认开具需要开具红字增值税普通发票的信息是否正确，确认无误，点击确定。 7、进入发票开具界面，所有的信息自动带出，开票金额为负数，发票抬头信息不要修改。确认右下角的发票代码和号码与需要开具红字的发票对应。确认无误点击打印， 8、开具红字增值税普通发票的清单是不需要打印的，以正数发票的清单来代替。 是的 祝您这边后续处理顺利哦 如果我的回答让您觉得满意的话，可以给个赞，或是点击我的头像关注我，以便后续有问题可以随时对我发送咨询，感谢您的咨询，祝您生活愉快。 提问 也就是说，我之前年度开100万的票，我现在可以直接开5万的红字发票？ 回答 是的，您理解没有问题 祝您这边后续处理顺利哦 提问 好的，谢谢 回答 感谢您的咨询，祝您生活愉快 更多15条 
付费内容限时免费查看 回答 如果对方已经走了法律程序，我这边可以协助您出庭应诉，帮您准备诉讼材料的 “增值税普通发票红字冲销步骤如下: 准备材料:金税盘开票软件、金税盘、登录口令、空白的增值税普通发票、电脑 提问 请问，我之前年度给对方开的工程款发票，现在审减点钱，对方要红字发票，我应该忘么开？ 回答 1、点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开, 2、选择普通发票,双击鼠标左键确定, 3、看对应的票号是否正确,点击确认, 4、进入开票界面选择红字填入发票代码-发票号码,输入输入两遍，输入时要保证输入的正确。 提问 红字发票只开审减数据，不用管之前蓝字发票是吗 回答 5、发票代码为十二位数，发票号码为八位数。确认无误，点击下一步。 6、认开具需要开具红字增值税普通发票的信息是否正确，确认无误，点击确定。 7、进入发票开具界面，所有的信息自动带出，开票金额为负数，发票抬头信息不要修改。确认右下角的发票代码和号码与需要开具红字的发票对应。确认无误点击打印， 8、开具红字增值税普通发票的清单是不需要打印的，以正数发票的清单来代替。 是的 祝您这边后续处理顺利哦 如果我的回答让您觉得满意的话，可以给个赞，或是点击我的头像关注我，以便后续有问题可以随时对我发送咨询，感谢您的咨询，祝您生活愉快。 提问 也就是说，我之前年度开100万的票，我现在可以直接开5万的红字发票？ 回答 是的，您理解没有问题 祝您这边后续处理顺利哦 提问 好的，谢谢 回答 感谢您的咨询，祝您生活愉快 更多15条 
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