小型微利企业情况表怎么填，小微企业申报表怎么填写季报关键还有增值税发票所以不知道怎

来源：整理时间：2025-05-02 13:24:54 编辑：税务知识手机版

1，小微企业申报表怎么填写季报关键还有增值税发票所以不知道怎

根据开票情况填报。包括税务局代开专票、自开专票、自开普票，季度收入是不是超过30万元，是货物、劳务收入，还是服务收入，分别填写。

代开发票是从税局自动导入的，不用自己填写。

小微企业申报表怎么填写季报关键还有增值税发票所以不知道怎

2，关于小型微利企业情况表填写的问题

2010

1、没有收入，应纳税所得额，应当填报《年度纳税申报表》主表上”调整后应纳税所得额“这一栏的数据，如果是0，就填0，是负数就填负数，因为，5年内可以弥补亏损的2、资产总额计算符合税法规定。

关于小型微利企业情况表填写的问题

3，小微企业填写增值税报表

最可靠的是给专管员打电话咨询

第1栏按报表情况正常填写，如果本月公司的销售额符合小微企业免税标准，第七栏填写免税销售额，这样下面税款计算的时候，是不需要缴纳税款的，还不清楚，可以咨询专管员或者12366

小微企业填写增值税报表

4，小微企业如何填写增值税申报表

符合小微企业免征增值税政策的免税销售额，应填入《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第10栏“小微企业免税销售额”。个体工商户和其他个人不填写本栏次。符合小微企业免征增值税政策的增值税免税额，应填入《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第18栏“小微企业免税额”。

5，小微企业增值税申报表附表怎么填

暂免征收所指的销售额包括纳税人销售应税货物和劳务、提供应税服务等全部销售额，包括应征增值税销售额、销售使用过的应税固定资产销售额、免税销售额和出口免税销售额。各项销售额在申报表对应栏次填写，不再直接一并填写在第6栏“免税货物及劳务销售额”。小微企业是否符合免税条件的判断标准是：申报表第1、4、6、8栏本期应税货物及劳务和应税服务合计数≤6万元（按月2万），符合免税条件的，减免的税额通过“本期应纳税额减征额”栏次（申报表第11栏）反映。

小微企业一般在企业所得税申报表时勾选小微企业即可。对于增值税纳税人来说，不需管是否小微企业。需要区分的是一般纳税人还是小规模纳税人，附列资料中，有数据的就填，没有的就空。

6，小型微利企业备案表怎样填

年报的附表五第46行“资产总额”项目，填报纳税人全年资产总额平均数，按照纳税人年初和年末的资产总额平均计算，用于判断是否为税收规定的小型微利企业。和小型微利企业中的年度平均资产总额数一样。

　　应严格按照“关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知”（财税[2009]69号）的规定执行。企业所得税法实施条例所指小型微利企业的“资产总额”标准，一律“按企业全年月平均值确定”：　　七、实施条例第九十二条第（一）项和第（二）项所称从业人数，是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和；从业人数和资产总额指标，按企业全年月平均值确定，具体计算公式如下：　　月平均值＝（月初值＋月末值）÷2 　　全年月平均值＝全年各月平均值之和÷12 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。　　　　月初值就等于上月的月末数，月末值就是当月的月末数。

7，小型微利企业税率20所得税预缴报表该如何填写呢

按照25%预缴，在年终再进行汇算清缴。因为不到年终，谁也不知道是不是小型微利。

根据财政部国家税务总局《关于小型微利企业有关企业所得税政策的通知》（财税〔2009〕133）号），自2010年1月1日至2010年12月31日，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。因税收征管系统（ctais）设置条件的限制，纳税人在使用企业所得税年度申报系统和填写2010年度所得税申报表时，按以下方法填写，举例如下：某企业2010年度资产、人数、行业符合小型微利企业条件，假设当期应纳税所得额为10000元，企业填写所得税申报表时，主表第25行“应纳税所得额”填写5000元（10000/2），附表五第32行“其他”栏填写10000/2=5000元，附表3第17行“减免税项目所得调减金额”自动填写5000元，附表5第34行“符合条件的小型微利企业减免税”栏填写5000*5%=250元，主表第28行“减免所得税额”填写250元，主表第30行“应纳税额”填写1000元。